투자자가 맡긴 저축재산의 운용결과 얻어지는 총자산에서 비용을 공제한 신탁재산 순자산총액을 설정좌수로 나눈 것으로 투자한 유가증권의 가치에 따라 매일 변동되며 보통 1,000좌 단위(수익증권의 기본단위)로 표시하여 수익증권 매매의 기준이 되므로 증권투자신탁업법에 의거 위탁회사(예,투자신탁,투신운용회사 등 상품운용회사)는 매 영업일마다 공고 하거나 게시 한다. 고객이 수익증권을 사고 팔때 기준이 되는 가격으로 수익증권의 순가치를 말한다. 운용성과에 따라 매일